Comisarii Gărzii Financiare București au identificat două societăți comerciale care au realizat atât livrări intracomunitare scutite cu drept de deducere, cât și achiziții intracomunitare pentru care aplicau regimul de taxare inversă, exigibilitatea TVA fiind la momentul comercializării. Aceste societăți înregistrau, conform declarațiilor depuse, TVA de rambursat de ordinul milioanelor de lei.
- Publicitate -
În urma extinderii verificărilor privind modul de constituire a TVA deductibilă care a influențat TVA de plată, s-a constatat că cele două societăți au relaționat cu diferite firme printr-o serie de tranzacții care au dat naștere unei situații artificiale cu scopul de a crea condițiile necesare pentru a deduce TVA și, pe cale de consecință, diminuarea TVA de plată.
Astfel s-a descoperit că societățile în cauza nu au funcționat la sediile sociale declarate, încărcarea mărfurilor se efectua din locuri necunoscute care nu au putut fi identificate, decontările s-au efectuat prin bilete la ordin, beneficiarul final al sumelor de bani fiind chiar societatea beneficiară a livrărilor intracomunitare.
Comisarii au dispus instituirea de măsuri asiguratorii pentru cele două societăți în valoare de 2.623.134 lei și, respectiv, 5.656.039 lei, aplicând popriri asiguratorii pentru disponibilitățile din conturile bancare, poprirea sumelor datorate de clienții neîncasați în cuantum de 2 milioane lei, sechestru asigurător asupra mărfurilor aflate în stoc, în speță 5 TIR-uri (100 tone) cu orez și 20 de TIR-uri (400 tone) cu zahăr, precum și sechestru asigurător asupra mijloacelor fixe deținute în valoare de 8 milioane lei.
