În ziua de azi este tot mai greu să găsești un domeniu de activitate curat, fără firme fantomă și neinfestat de virusul evaziunii fiscale. Dacă până și producția de betoane a luat-o pe căi greșite, e clar că mediul de afaceri din România este grav bolnav. Inspecția fiscală din cadrul Direcției Generale a Finanțelor Publice și-a băgat nasul în afacerile firmei "General Contractor Management" SRL, din Constanța, al cărei obiect principal de activitate este fabricarea beto-nului. Oamenii fiscului primiseră informația că aceasta a efectuat tranzacții cu furnizori tip fantomă. Ei au stabilit că, în perioada februarie 2009 - decembrie 2010, au fost efectuate tranzacții fictive cu piatră și agregate din piatră, de la furnizori tip fantomă, precum și alte operațiuni care nu erau necesare pentru desfășurarea activității firmei, care au fost înregistrate pe cheltuieli. Astfel, a fost diminuat profitul impozabil și, implicit, impozitul pe profit și TVA. La rândul lor, furnizorii firmei au avut fie tranzacții nedeclarate la organul fiscal teritorial, fie declarate parțial. Ele s-au dovedit a fi firme cu comportament inactiv fie de la începutul activității, dar mai ales în perioada efectuării de tranzacții cu "General Contractor Management" SRL. Mai mult, ele n-au făcut dovada că ar fi achiziționat piatra livrată respectivului client. S-a constatat că unii dintre acești furnizori erau firme cu client unic, cu administratori, asociați și personal de conducere implicați pe lanțul infracțional în mai multe firme furnizoare ale aceluiași client. Inspectorii fiscali au tras concluzia că, deși SC General Contractor Management SRL a procedat la declararea achizițiilor efectuate de la respectivii furnizori, prin depunerea de declarații tip "100", "300" și "394" la organul fiscal teritorial, intenția a fost de a crea o aparență de legalitate. Ei își motivează afirmația susținând că operațiunile comerciale analizate nu au avut un scop economic, fiind efectuate cu furnizori care desfășoară o activitate tipică firmelor fantomă, aflate sub incidența prevederilor Legii nr.241/2005. În aceste condiții, s-a stabilit un prejudiciu total de 4.350.648 lei, din care: 1.951.964 lei impozit pe profit și 2.398.684 lei TVA. La acestea au fost calculate accesorii de 3.524.497 lei.Inspecția fiscală a depus plângere penală la Parchetul de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție, în atenția Direcției Naționale Anticorupție, împotriva administratorului care a condus societatea in perioada controlată, precum și a persoanelor nominalizate în actul de control, considerându-se că au acționat ca un grup infracțional, prin crearea unui circuit fiscal fraudulos.
- Publicitate -
